2020年证券从业资格考试（证券发行与承销）模拟试卷及参考答案八

1.股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资本公积金。（ ）
A．错误 B．正确
答案：B

2.发行人目前存在重大（ ）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A. 担保 B. 诉讼 C. 或有事项 D. 重大期后事项
答案：A、B、C、D

3.货币市场基金可以投资于剩余期限小于( )但剩余存续期超过( )的浮动利率债券。
A. 180天，180天 B. 365天，365天 C. 367天，367天 D. 397天，397天
答案：D

4.有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司并首次公开发行股票上市的，持续经营时间的规定条件可以从有限责任公司成立之日起计算。( )
A．错误 B．正确
答案：B

5.上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。( )
A．错误 B．正确
答案：B

6.发行对象属于（ ）的，具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定，并经股东大会批准。
A. 上市公司的控股股东．实际控制人或其控制的关联人 B. 上市公司内部职工股股东 C. 通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者 D. 董事会拟引入的境内外战略投资者
答案：A、C、D

7.招股意向书封面应载明的事项包括（ ）。
A. 发行人股票上市的证券交易所名称．股票简称和代码 B. 发行人的正式名称和注册地 C. 发行方式及发行日期 D. 本次发行的主承销商 E. 发行人聘请的律师事务所
答案：A、B、C、D、E

8.发行人全体董事应承诺保证可转换债券申请文件及信息披露的内容的真实性、准确性、完整性，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对此承担相应的法律责任。（ ）
A．错误 B．正确
答案：B

9.证券X期望收益率为011，贝塔值是15，无风险收益率为005，市场期望收益率为 009。根据资本资产定价模型，这个证券（ ）。
A．被低估 B．被高估 C．定价公平 D．价格无法判断
答案：C

10.发行人在提出转债上市申请后，应在全国公开发行的报纸上披露有关信息。 （ ）
A．错误 B．正确
答案：A

11.可转换公司债券流通面值少于( )万元时，在上市公司发布相关公告( )个交易日后停止其可转换公司债券的交易。
A.3000 3 B.5000 3 C.3000 5 D.5000 5
答案：A

12.非柜台委托主要有( )等形式。
A.网上委托 B.传真委托 C.人工电话委托 D.自助和电话自动委托
答案：A、B、C、D

13.巾小非金融企业集合票据流通转让的市场是（ ）。
A．上海证券交易所 B．深圳证券交易所 C．银行间柜台市场 D．银行间债券市场
答案：D

14.根据( )，对最终定价超过预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量的，发行人应当提前在招股说明书中披露用途。
A.《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》 B.《股票上市公告书内容与格式指引》 C.《证券发行与承销管理办法》 D.《首次公开发行股票并上市管理办法》
答案：A

15.A公司拟发行一批优先股，每股发行价格5元，发行费用0.2元，预计每年股利0.5元，这笔优先股在资本成本率为
A.10.87%  B.10.42%  C.9.65%  D.8.33%
答案：B